Cronfeydd wrth gefn banc a'u ffurfio. cronfeydd wrth gefn banc Gorfodol a chyfradd y

Gyda dyfodiad y Banc Canolog a datblygu rheoleiddio gronfeydd ariannol wrth gefn o fanciau masnachol wedi cael eu sefydlu ar y lefel wladwriaeth, yn ogystal â sefydliadau credyd. Ar eu cyfrif a reolir gan y maint sy'n cyfateb i weddillion cyfrifon (amnewid) neu amodau ar gyfer eu recriwtio. Gadewch i ni ystyried ymhellach beth yw cronfeydd wrth gefn banc gorfodol.

Trosolwg

cronfeydd wrth gefn y Banc yn sicrhau argaeledd arian ar gyfer gweithredu llyfn y rhwymedigaethau taliad yn ymwneud ag ad-dalu blaendaliadau unigol ac aneddiadau gyda sefydliadau ariannol eraill. Mewn geiriau eraill, maent yn gweithredu fel gwarant. Dylid Darpariaethau gael eu storio ar ffurf arian parod gan fod y dyddodion yn y Banc Canolog neu ar ffurf gwarantau i sicrhau rhwymedigaethau.

gofynion

Heddiw, bron ym mhob gwledydd gyda economïau farchnad aeth y cronfeydd wrth gefn gofynnol y banc. Mae effeithiolrwydd y teclyn rheoliad hwn gredyd ariannol cadarnhau ac ymchwil sylfaenol, ac arferion rhyngwladol. Yn Rwsia, mae'r gofynion sylfaenol yn gweithredu fel ffynhonnell o ad-dalu rhwymedigaethau i gredydwyr a adneuwyr mewn achos o dynnu'n ôl y drwydded y sefydliad i gynnal llawdriniaethau. Yn ymarferol, mae'r modd ateb sy'n cynnwys y cronfeydd wrth gefn banc canolog,-reoleiddio'n dda. Gofynion sylfaenol yn cael eu defnyddio yn bennaf yn y fframwaith rheoleiddio ariannol a chredyd wrth ddatrys problemau yn y tymor hir i sefydlogi cylchrediad arian a'r frwydr yn erbyn chwyddiant. Mae'r teclyn hwn yn gweithredu fel cyfradd gyfyngu twf y cyflenwad arian a rheoli'r galw yn y banciau cronfeydd wrth gefn. Ei bwrpas penodol yn cael ei roi yn Rheoliad №342. Yn unol â'r diffiniad yn y ddeddf hon, cymhwyso'r offeryn hwn yn galluogi rheoleiddio hylifedd cyffredinol strwythur RF bancio. masau arian parod Rheoli yn cael ei wneud drwy leihau'r lluosydd arian.

prif nod

Yn ymarferol, gweithgareddau sefydliadau ariannol bob amser yn risg o golledion heb eu cynllunio. Nid oes unrhyw sefydliad yn ddiogel rhag iddynt gan 100%. Yn hyn o beth, yn ystod y llawdriniaeth ac wrth reoli risg ar gyfer pob sefydliad ariannol, rhaid sicrhau y ffurfir y cronfeydd wrth gefn banc. Er mwyn sicrhau bod eu sefydliad yn ddibynadwy, rhaid creu gwahanol gronfeydd, bydd yr arian ohono yn cael ei ddefnyddio i dalu am y golled tebygol. Gweithdrefn, yn ôl pa ffurfiant yn cael ei wneud ac mae eu defnydd dilynol yn y rhan fwyaf o achosion yn cael ei sefydlu cyfreithiau a CB. Mae gwerth y didyniadau o'r elw cyn treth yn cael ei reoleiddio gan y Gyfraith ar drethi. Yr isafswm o gronfeydd wrth gefn a sefydlwyd banciau y Banc Canolog. Fel y dengys arfer, y defnydd o "wrth gefn" yn addas os oes angen amcan i leihau cyflenwad arian mewn cylchrediad (i atal neu i reoli twf) er mwyn atal "gorgynhesu" yr economi, os, er mwyn cyrraedd y nod hwn yw defnyddio'r capasiti benthyca cyfyngedig o sefydliadau ariannol trwy'r tynnu oddi wrthynt canran benodol o'r ynghlwm modd (naill ai'n cynyddu rhan hwn). O hyn, mae'n dilyn bod y Banc o Rwsia cronfeydd wrth gefn - yn golygu sefydliadau ariannol cronni fel adneuon galw, y dylid eu heithrio o unrhyw fasnach.

dosbarthiad

Cronfeydd wrth gefn o Banks, yn gyffredinol, wedi un pwrpas - i wneud iawn am y costau a cholledion tebygol, os oes angen. Fodd bynnag, maent yn cael eu rhannu'n math. Felly, y warchodfa cyfreithiol yn offeryn a ddefnyddir yn addasu'r hylifedd cyffredinol y system. Mae'n cael ei ddefnyddio gan y Banc Canolog i sicrhau bod rheolaethau trwy leihau y casgliad o arian mewn banciau masnachol. Mae'r mecanwaith hwn yn cyfyngu ar y gallu i fenthyca o gwmnïau ariannol ac yn cynnal lefel benodol o cyflenwad arian mewn cylchrediad. Yn ei graidd, cronfeydd wrth gefn gorfodol - mae hyn yn golygu bod yn rhaid i fanciau masnachol gadw gyda Banc Canolog. Maent yn gweithredu fel cronfa gwarant ariannol, sy'n sicrhau dibynadwyedd ym mherfformiad rhwymedigaethau i'w cwsmeriaid. Nid yw banciau cronfeydd wrth gefn o'r fath yn gymaint er budd y sefydliad. Maent yn gwasanaethu fel offeryn polisi ariannol cenedlaethol. Mae bod hylifol iawn, ni all yr asedau hyn yn cael eu defnyddio gan sefydliadau ariannol i'r eithaf gydag ymddangosiad amgylchiadau anffafriol. Er enghraifft, os yw'r sefydliad wedi dechrau all-lif o arian adneuwyr ', y warchodfa dim ond yn cael ei ddefnyddio o fewn y norm sefydledig.

Sylfaen

Mae'n cael ei gyflwyno fel rhan o ecwiti a ffurfiwyd gan ddidyniadau blynyddol gan elw. Mae angen cronfa wrth gefn i dalu am golledion yn y broses o sefydliad ariannol. Mae hefyd yn creu i gynyddu cyfalaf cyfrannau. Mae'r dyraniadau normadol a bennir gan y cyfarfod cyffredinol o gyfranddeiliaid. Gall gwerth fod naill ai o fewn swm penodol o'r cyfalaf awdurdodedig. Mae menter Ariannol yr hawl i ddyrannu arian yn y gronfa wrth gefn dim ond pan mae elw. Mae ei gwblhau felly a wnaed gan y cynnydd mewn asedau net. Mae'r gronfa yn cronni arian a dderbynnir gan y sefydliad ariannol yn y ystod busnes arferol. Cynnal trosglwyddo elw i'r gronfa, sefydliad bancio yn cynnig defnyddio cyfran o'i asedau yn gyfan gwbl mewn rhai cyfeiriadau. Y prif ohonynt ymwthio colled cotio.

cronfeydd wrth gefn banc i colledion benthyciad tebygol

Mae eu creu yn cael ei achosi gan y risg credyd a allai godi yn y ystod busnes arferol. Mae darpariaethau o'r fath yn ei gwneud yn bosibl i atal y amrywiad o elw wrth ysgrifennu i ffwrdd colledion ar fenthyciadau. Felly ceir effaith ar faint o gyfalaf. Mae ffurfio cronfeydd wrth gefn o'r fath yn dod o gyfraniadau, sy'n cael eu treuliau ar gyfer pob benthyciad. Mae'r cronfeydd hyn yn cael eu defnyddio yn unig ar gyfer ymdrin â'r balans sy'n weddill o'r prif rhwymedigaeth. Oherwydd y cronfeydd wrth gefn hyn a wnaed dileu dyledion o golledion benthyciad, amhosibl i adennill. Os nad oes digon o arian yn daladwy cydnabyddedig afreal neu ddrwg, yn cael ei gynnwys yn y cyfnod golled. Mae hyn yn lleihau'r sylfaen y dreth o sefydliad ariannol.

Olygu i amhariad o warantau

Misol ar y diwrnod gwaith olaf a gynhaliwyd ailbrisio buddsoddiadau mewn cyfranddaliadau ar werth y farchnad. O dan yr olaf dylent ddeall y pris cyfartalog wedi'i bwysoli o un diogelwch ar gyfer trafodion a ddigwyddodd yn ystod y diwrnod olaf ar y gyfnewidfa stoc neu trwy gyfrwng y trefnydd arwerthiant. Mewn rhai achosion, wrth i'r farchnad fod yn werth gwirioneddol y gwarantau prynu ar y dyddiad gwaith olaf, haneru. Os yw'n is na phrisiau llyfr, dylai'r sefydliad ariannol yn sefydlu cronfa wrth gefn ar gyfer amhariad. Ni ddylai maint fod yn fwy na 50% o werth dweud. Ffurfio yn cael ei wneud yn y dyddiad gwaith olaf y mis, a gafodd ei brynu gwarantau. Mae ei ganslo yn cael ei wneud ar yr un pryd ag ymddeoliad cyfranddaliadau. data provisioning fel y crybwyllwyd uchod, yn cael ei wneud ar wahân ar gyfer pob diogelwch, waeth beth yw cynnydd neu gynnal cyfanswm eu gwerth.

Penodolrwydd o gronfa wrth gefn ar gyfer amhariad

Pan mae'n dod buddsoddiadau angenrheidiol oramcangyfrif o provisioning. Fodd bynnag, mae'r gwerth llyfr cyfranddaliadau parhau heb ei newid. Yn hyn o beth, y cronfeydd, yn hytrach, yn cael eu hystyried fel cronfa wrth gefn fel gweithredu fel addasiad i'r pris yn rhannu ar gyfer y cyfrif. Ar ddiwedd y mis adrodd, mae'n rhaid i'r sefydliad credyd reevaluate cronfeydd wrth gefn a grëwyd yn flaenorol ar gyfer amhariad buddsoddiadau yn seiliedig ar werth y farchnad a faint o warantau.

mathau eraill

Yn ogystal â'r rhain, mae cronfeydd wrth gefn banc arall. Maent yn cael eu grwpio mewn grŵp o golledion posibl ar asedau eraill. Mae'r rhain yn cynnwys, yn benodol, yn cynnwys darpariaethau:

• O dan asedau mantolen gyda'r risg o golledion.
• Ar gyfer nifer o offerynnau a gofnodwyd ar y cydbwysedd gyfrifon cyfrifeg.
• trafodion Ymlaen.
• Dan golledion eraill.

Dosbarthiad o golledion

Ar gyfer colledion sefydliad ariannol sy'n cyfrannu at ffurfio cronfeydd wrth gefn, deellir risgiau damcaniaethol yn y cyfnod i ddod, gysylltiedig â bod un o'r amgylchiadau canlynol:

1. Mae'r cynnydd mewn costau neu rwymedigaethau o'i gymharu â'r adroddwyd yn flaenorol mewn cyfrifeg.
2. Lleihau cost asedau credyd.
3. Methiant i gyflawni'r rhwymedigaethau a wnaed gan gontractio sefydliad sydd wedi ymrwymo trafodion ariannol (yn delio), neu fethu â chydymffurfio â'r addewidion o bynciau, ad-dalu priodol o ddyled sy'n cael ei ddarparu gan y sefydliad bancio gwasanaethu.

O'r cronfeydd wrth gefn banc uwchben y mwyaf effeithiol yn unig gronfa. Mae hyn oherwydd y ffaith bod ar draul ei ffordd, gall y sefydliad ariannol reoli eu costau. nid yw pob cronfeydd wrth gefn banc arall yn cael eu hystyried yr un mor effeithiol. Mae hyn oherwydd y ffaith na fydd y cynnydd mewn maint yn helpu i gryfhau gallu'r sefydliad i wrthsefyll amgylchiadau anffafriol yn codi.

Aur ac arian tramor cronfeydd wrth gefn y banc

Maent yn asedau ariannol sy'n cael eu nodweddu gan hylifedd uchel. Cyfnewid tramor cronfeydd wrth gefn yn cael eu rheoli gan y Banc Canolog a Weinyddiaeth Gyllid. Mae eu strwythur yn cynnwys:

1. aur ariannol.
2. benthyca Spetsprava.
3. safle wrth gefn yn y VF Byd.
4. arian cyfred tramor.

Mae cost y cronfeydd wrth gefn hyn yn cael ei ddangos yn y fantolen, ar sail y doler yr Unol Daleithiau.

penodiad

cronfeydd wrth gefn rhyngwladol yn gwasanaethu fel cronfa wrth gefn ariannol, y gall taliad gael ei wneud neu ei wneud wariant cyllidebol dyled gyhoeddus os oes angen. Mae eu presenoldeb, yn ogystal, yn caniatáu i'r banc canolog i arfer rheolaeth dros y ddeinameg y gyfradd gyfnewid Rwbl drwy ymyrraeth yn y marchnadoedd cyfnewid. Dylai maint y gronfa wrth gefn hon yn cynnwys yn bennaf cyfaint y màs o arian mewn cylchrediad, gan ddarparu taliadau preifat a sofran ar ddyled allanol ac yn gwarantu mewnforion o 3 mis. Os gallwn gyrraedd maint cronfeydd wrth gefn rhyngwladol y Banc Canolog yn gallu rheoli effeithiol o symudiad y gyfradd gyfnewid Rwbl a chyfraddau llog.